• <label id="oeo3d"></label>
    <dd id="oeo3d"><pre id="oeo3d"></pre></dd>
      1. <tbody id="oeo3d"><p id="oeo3d"></p></tbody>
        1. 海外注冊公司微信群

          澳大利亞反賄賂法概況

          12次閱讀

          投資者需對與其澳大利亞及海外業務經營和活動相關的賄賂及類似的刑事犯罪風險進行考慮。

          禁止的行為

          向外國公職人員行賄

          根據1995年聯邦《刑事法案》(《刑法》),向他人提供、提出或承諾利益(貨幣或非貨幣)(或促使承諾、提出或提供利益),且該利益并非依法應給予該人的,意圖對外國公職人員行使職權施加影響,從而獲得或者保持業務或不應有的業務優勢,均為刑事犯罪。

          直接或間接提供利益給公職人員,例如向公職人員的親戚或業務伙伴,或促使代理或其他第三方向公職人員提供利益,均構成犯罪。公職人員的定義廣泛,包括外國政府機構的官員、雇員和承包商及國際組織(如聯合國)或國有企業的官員、雇員和承包商。

          向澳大利亞公職人員行賄

          根據《刑法》,不法向他人提供、提出或承諾利益,無論是否意圖對聯邦公職人員行使職權施加影響,或收?。赡苁杖。├娴慕Y果似將影響聯邦公職人員行使職權,均構成犯罪。

          向州或領地公職人員行賄也是為相關州或領地的法律所禁止的。

          行賄行為

          幾乎在所有的州和領地,私營領域的“暗傭”也是為刑事法律所禁止的。當代理或代表自第三方收到或索取傭金,而未向委托人披露,且該傭金會誘使該代理或代表對委托人的決定施加影響時,暗傭就會產生。

          此外,被發現保存有不正確或具有誤導性的賬簿和記錄(例如,未全額和正確記錄特定款項)的個人或公司也可能受到刑事指控。2016年3月,新的虛假會計法被納入《刑法》,故意或過失地制定、更改、摧毀或隱瞞會計憑證即構成刑事犯罪。上述規定適用于澳大利亞居民、公民、公司,以及在澳大利亞境內或境外從事為澳洲公司工作的任何雇員或個人。

          除了上述法律上的禁止外,在澳大利亞也適用普通法上的賄賂罪,包括“向公職人員行賄”。

          澳大利亞反賄賂法的域外適用

          如所有或某些相關行為發生在澳大利亞,則個人或公司可能被指控向外國公職人員行賄。此外,對于在澳大利亞成立的公司及澳大利亞公民和居民來說,無論行為發生在世界上的哪個角落,其都可能受到指控。

          澳大利亞法律禁止暗傭和向聯邦公職人員或州/領地公職人員行賄也涵蓋發生在海外的行為。

          反賄賂法對公司的適用

          公司的雇員、代理或管理人員在其受雇或授權的范圍內行事構成犯罪的,公司將被追責。在以下情況得以證實的情況下,公司才需擔責:

          ? 董事或高級管理人員進行了相關行為或明示或者默示允許或授權犯罪的進行;或

          ? 公司的“企業文化”存在缺陷。這需要證明公司的企業文化指導、鼓勵或指引了違反反賄賂法律的行為,或不存在要求遵守該等法律的企業文化。

          違反反賄賂法律的可用抗辯

          就針對暗傭或向聯邦公職人員或州/領地公職人員行賄的指控而言,不存在法定抗辯。

          刑法規定了以下兩種就針對向外國公職人員行賄指控的抗辯:

          ? 如外國公職人員所屬的國家的成文法律要求或允許該等行為;或

          ? 如利益性質輕微,且其行賄行為是為了希望或確保正常的政府行為(或通融付款),并且該公職人員履行了刑法規定的保留記錄之義務。


          違反反賄賂法律的法律后果

          《刑法》就向外國公職人員或聯邦公職人員行賄設置了以下罰則:

          ? 就個人而言,最高為10年的監禁,210萬澳元的罰款,或兩者同時適用(每項犯罪);及

          ? 就公司而言,最高0.21億澳元的罰款,因行賄獲益價值的三倍,或,如果法院無法確定獲益的價值,則為公司(以及與該公司有關聯關系的實體)前12個月的年收入的10%。向州/區域公職人員行賄及暗傭均會導致罰款和監禁。

          反賄賂法律的執行文化

          澳大利亞曾經一直因為未能執行其反賄賂法律而遭受批評。然而,經合組織(OECD)2017年關于澳大利亞執行《反賄賂公約》的報告表揚了澳大利亞外國賄賂執法有顯著增加,但2019年12月19日經合組織發布的后續報告(《后續報告》)表示對澳大利亞對外國賄賂執法``持續低水平''的擔憂。然而,經合組織《后續報告》承認,自2017年12月以來,澳大利亞在打擊外國賄賂和加強執法方面做出了許多積極變化。

          在聯邦一級,澳大利亞聯邦警察高度重視外國賄賂調查,在執法方面取得了不同的成功。經合組織《后續報告》指出截至2019年12月,已有兩家公司實體和八名個人犯罪者被判犯有外國賄賂罪。在2017年12月調查的19個案件中,只有2個被起訴,還有5個調查仍在進行中。另外兩個新案件已經開始。自2017年12月份的經合組織報告發布以來,根據澳大利亞外國賄賂法律起訴的第一起案件的解除令已被取消,共有兩家公司支付了超過2000萬澳元的罰款。

          2014年,澳大利亞聯邦警察成立了一個由多個機構組成的實體,反欺詐和賄賂中心,使得澳洲聯邦警察能夠更緊密的與其他的聯邦監管機構合作,包括澳大利亞證券和投資委員會(ASIC)。反欺詐和賄賂中心現在擁有一支專業團隊,該團對將在四年內獲得澳幣2590萬的資金,僅用于外國賄賂調查。 反欺詐和賄賂中心是在2012年成立的澳洲聯邦警察外國賄賂專家組和聯邦警察對國際外國賄賂專題組和國際反腐敗協調中心的參與的基礎之上建立起來的。澳洲聯邦警察外國賄賂專家組負責對相關執法活動進行‘階段性的經營審查’。聯邦檢察署辦公室也加強了其反外國賄賂方面的投入,如建立了一個集中的系統用于將國外賄賂案件分配給位于悉尼和墨爾本的工作組。上述發展共同表明了澳洲聯邦警察和聯邦檢察署辦公室在反賄賂調查和指控賄賂犯罪(包括公司犯罪)方面投入更多資源的意愿和能力。

          澳大利亞證券和投資委員會也明確其將可能會對一家公司可能存在的違反公司法的行為(如違反董事職責)的指控進行調查。

          《2019年財政法修正案(加強舉報人保護)》(聯邦),增強對私營公司雇員作為舉報人的保護措施已在澳大利亞生效。如今,公眾公司和大型私營公司必須遵守保護舉報人的政策。希望新法律將鼓勵舉報者舉報不當行為(包括有關賄賂的舉報)。大多數州/領地(包括新南威爾士州和維多利亞州)都已經成立了反腐敗委員會。盡管目前澳大利亞并沒有聯邦級別的反腐敗委員會,聯邦政府于2018年公布了成立一個聯邦廉政公署的提議。聯邦廉政公署的擬議職能包括發現、制止和調查可疑的腐敗行為。對該項提議的公眾意見征集于2019年2月1日結束,共有78個提議。盡管這些委員會(包括擬成立的聯邦廉政公署)的管轄范圍限于公共領域,

          但是也會涉及商業和私有領域的實體。2019年9月,澳大利亞綠黨向國會提交了《2019年國家廉政委員會法案》。該法案尚有待眾議院投票表決,給與了聯邦腐敗委員會的另一種可能性。

          澳大利亞反賄賂法的變化

          2019年12月2日,《2019年犯罪立法修正案(打擊企業犯罪)法案》被提交至議會。該法案已由參議院轉交給法律和憲法事務委員會,該委員會將于2020年3月17日前向參議院報告。如果通過,該法案將向澳大利亞的反外國賄賂法律引入一些重大變化。最值得注意的是,該法案規定“未能防止”外國賄賂行為屬企業違法行為,即公司將對其附屬公司為了公司的利潤或收益而實施的外國賄賂承擔責任,除非公司可以證明它有“適當的程序”以防止這種行為。如果該法案通過,部長將有義務就企業法人為防止關聯企業賄賂外國公職人員而采取的步驟頒布一個指南。該指南旨在幫助公司采取充分的措施,以防止其組織內部發生賄賂。司法部長頒布了指南草案,其中包括什么構成充分的措施以防止公司的關聯企業犯下外國賄賂罪。該指南草案基于英國司法部發布的與《2010年反賄賂法》及其相關的司法解釋。該法案對外國賄賂犯罪提出了一系列修正案,旨在消除起訴的“不當障礙”。這些修訂包括:

          ? 取消要求外國官員在執行職務時受到影響的要求;

          ? 以“不適當影響”外國公職人員的概念取代收益為“不合法應得”的要求;

          ? 將外國公職人員的定義擴大到包括公職候選人;和

          ? 將外國賄賂罪擴大到包括獲得個人利益。

          該法案還引入了延期起訴協議計劃(類似于美國和英國的現行計劃),即在檢察官認為有利于公眾利益的情況下,公司可以通過與檢察官就相應條款達成協議而免于被起訴。


          作者:Frank&Jack 修訂1.0 2021-08-15

          注冊澳大利亞公司百科全書專注澳大利亞公司注冊文檔和資料,還可以推薦優質海外公司注冊服務商。

          資料和文檔包括:注冊流程、注冊優勢、優惠政策等。

          歡迎添加客服微信:frank-further,馬上獲得優質服務。

          cache
          Processed in 0.004899 Second.
          久久精品国产福利国产秒拍

        2. <label id="oeo3d"></label>
          <dd id="oeo3d"><pre id="oeo3d"></pre></dd>
            1. <tbody id="oeo3d"><p id="oeo3d"></p></tbody>